联合国人权条约的监督机构及存在的问题

孙倩


摘要： 第二次世界大战后，联合国制订了一系列国际人权公约。为了保证履行保护人权的国际义务，这些条约设立了相关的监督机构，形成了特色的联合国人权条约监督体系。这些监督机构在近年来人权发挥了重要作用。同时，由于机构本身的特性，它还存在不足之处，需要进行改革。
关键词：国际人权公约;条约监督机构

一：联合国人权条约监督机构概况

二战以后，国际社会对人权的广泛接受表现为两种方式。首先，人权基本出现在绝大多数国家的宪法和法律中。其次，人权在战后国际新秩序中占重要地位。 二战中法西斯对人权的践踏使人们意识到仅靠国内法保护人权是不够的，因为制定法律的政府本身可能会成为侵犯人权的主体。战争的结局加强了人们这样一个信念：在国际上承认和保护人权，不但与国际法的目标的进步概念相符合，而且是与国际和平的基本需要相符合的。倡导人道主义、增强人权意识、在世界范围内建立一种有效的人权国际保护制度成为战后国际社会的共识。 人权的国际保护制度主要是通过国际人权条约的制订形成的，联合国人权条约所规定的内容构成国际人权保护制度的核心。自1945年联合国成立以来，就致力于人权条约的编纂，它的目的是使人权从道德的领域进入有拘束力的法律领域，从仅是一国内政范围内的问题到某些条件下国际社会可以对一国人权问题进行干涉。这一进程导致了国际人权法案的制订。1948年《世界人权宣言》通过，它虽然是个对联合国成员国不具有法律拘束力的国际文件，但它是有组织的国际社会首次通过的一项人权和基本自由的宣言，具有开创的意义，而且宣言作为国际人权法体系的纲领性文件，是众多人权文件的理论依据和思想基础。1966年，联合国大会通过了《经济、社会和文化权利国际公约》和《公民权利和政治权利国际公约》，这两项国际公约将《世界人权宣言》所宣示的原则转化为具体的权利，指明了国家必须采取的实施这些权利的措施，并为批准这些公约的国家设定就其为实施公约所做的努力定期报告的义务并建立了条约监督机构。在十几个联合国人权公约中，大多数都设立了监督条约实施的人权机构，以受理和审议缔约国的报告、国家间的指控或个人来文、或进行国际调查等。目前,建立监督机构的人权公约有六个,即(以公约生效日期为序):《消除一切形式种族歧视国际公约》;《经济、社会和文化权利国际公约》;《公民权利和政治权利国际公约》;《消除对妇女一切形式歧视公约》;《禁止酷刑和其他残忍、不人道或有辱人格的待遇或处罚公约》;《儿童权利公约》。但个别有法律约束力的人权公约,如《防止及惩治灭绝种族罪公约》,并没有法律监督机制。此外,《禁止并惩治种族隔离罪行国际公约》规定设立监督机制,曾由人权委员会设立三人小组,由于南非国内政治形势发生变化,此小组已撤销。1990年由联大通过的《保护所有移徙工人及其家庭成员权利国际公约》虽有监督机制,但由于迄今公约尚未生效，监督机制并未开始运做。上述六个公约监督机构与监督程序采取由独立专家组成的常设机构进行监督的方式,而不要求缔约国政府代表直接监督。各公约规定设立常设委员会，委员由各缔约国从其国民中选举产生，以个人身份当选和进行工作，不代表他们所属的国家。他们应具有崇高道义地位并在人权方面有公认的专长。委员会中应考虑使若干有法律经验的人参加。委员会的组成应考虑公平的地域分配和各种类型文化及各主要法系的代表性。对条约的监督不仅设立常设机构,而且在各公约条款的基础上,发展成一整套具体操作的法律程序。归纳起来,公约监督机构有以下四种职能:1.审议各缔约国提交的报告;2.受理某一缔约国声称另一缔约国未履行公约规定义务的指控;3.受理个人声称因公约规定权利遭受侵犯而成为受害人的申诉;4.在发现某缔约国存在严重或系统地侵害人权的情况下,由公约监督机构委员会指派人员去该国调查。近年来，对公约监督机构的作用，学者们褒贬不一，要求改革的呼声也是愈来愈高。尽管如此，我们不应否认这些监督机构多年来对人权发展所做的贡献。公约法律监督的有效性应予肯定。首先，从国际社会在政治上普遍尊重人权，缔约国在法律上承担履行公约的义务,到由监督机构多年不间断地、无例外地审议每个缔约国实施公约的报告,这是以往从未有过的情况,体现了国际上人权事业的进展。如人权事务委员会在成立后的最初15年里,举行了1091次会议,审议了85个初次报告,48个第2次定期报告和11个第3次定期报告。 1965年在第三世界的强烈要求下,联大通过了消除种族歧视公约。截止1996年9月,共有148个缔约国。在公约监督的推动下,约有半数缔约国通过了新的反对种族歧视的刑法条款。 对拖延不交报告的缔约国,公约机构采取发敦促通知、会晤有关外长、向联大报告等措施。根据经、社、文权利委员会第5次会议报告,截止1990年12月1日,有5个原始缔约国在批准公约15年后未交报告,7个缔约国10年未交报告,9个缔约国7年未交报告。联大一再通过决议,对此表示关切,敦促缔约国尽一切努力履行义务。 其次，人权法律监督与国际社会的政治监督有一定配合。政治化应予以反对,但是,适当的政治和舆论压力则是实现法律监督所不可缺少的。在缔约国国内,履行公约报告的起草和定稿,应是政府和人民接触和交流的过程,是政府说明政策和宣传政绩的机会,也是接受人民监督的途径,需要提高透明度。公约机构审议报告的会议是公开的,委员会的评语和向经社理事会及联合国大会的报告均向公众开放。缔约国政府接受评语的程度和自己对评语的说明也是公开的。人民团体、学术单位、非政府组织、报刊可随时做出自己的评价。国际上对缔约国提交报告和接受审议的反应,影响到一个国家的内外政治形象,因此会受到有关国家的重视。所有缔约国在人权公约的义务面前,处于平等地位,普遍接受法律监督。再次，由于人权的本身的特点,对人权的国际法律监督,不可能像国际安全机制(如:禁止核试验、核不扩散、禁止生物、化学武器)那样,实行由官方直接出面、有强制性制裁为后盾的硬性监督措施。也不可能像国际专业机构(如:国际电讯联盟、国际民间航空组织、世界知识产权组织等),制订详细的指标和具体的技术要求。从必要性和现实性两方面看,人权公约监督在内容上要求各缔约国严格履约,同时采取独立专家审评的方式,尽量避免直接政治对抗。这是推动国际社会尊重人权和实现人权目标的现实的和有效的措施。禁止酷刑委员会委员-加拿大法学教授伯恩斯曾在其发表的一篇题为“点燃一支蜡烛胜于诅咒黑暗”的文章中指出:“我们认为,对国际人权监督机制有效性的任何切实估价,只能将其放到包括我们全部国际关系体系的更大范畴中来观察。这一估价还必须看到,此机制仅是可以保护人权、促进人的尊严的众多手段(国内和国际的)中的一种手段。不如此考虑问题,势必对自己的作为绘出一幅不现实的画面。” 伯恩斯教授这种从宏观角度观察,而不是理想化、绝对化地看待人权公约的法律监督,对我们也有一定参考意义。最后，国际人权公约及其法律监督,是一定历史条件下的产物,既把现代人权思想的新发展在公约中肯定下来,表达了世界人民的愿望,也不可避免地带有西方人权思想和政治思想的烙印。从人权、人权宣言到人权公约的形成和执行过程中，我们可以看到,尽管各种政治力量的分歧始终存在,但人权公约已相继为国际社会接受。一方面,各缔约国承担了遵守公约的法律义务,将本国的国内人权情况提交公约机构审评;另一方面,以对话为主的监督形式实际在某种程度上也照顾到国际关系和缔约国的现实情况。可以说,联合国宪章的条款力图在推动国际人权合作和尊重国家主权间找出平衡点。人权公约体制的实施也是在国际监督和尊重国家主权间努力取得某种平衡的过程。

二：联合国人权条约监督机构存在的问题

首先，在学习有关联合国条约的机构及其监督机制时，笔者发现条约监督机构的职能有重叠的现象存在。这一现象的存在，会带来很多问题。笔者对这一问题的讨论仅限于以下建立条约监督机构的六个人权公约：《经济、社会和文化权利国际公约》，《公民权利和政治权利国际公约》，《消除一切形式种族歧视国际公约》，《消除对妇女一切形式歧视公约》，《禁止酷刑公约》和《儿童权利公约》。条约监督机构职能重叠现象产生的原因是由于条约规定的条款相关或相似。这些相关或相似条款在不同条约存在的其中一个后果是：缔约国需要就相关或相似权利、自由或原则问题向不同的条约监督机构报告或讨论有关问题。不同条约存在相关或相似条款也容易产生对相同问题的不一致的规定。因为当前国际社会没有一个单一条约监督机构来监督所有人权条约的实施，难免会产生这样一个问题，就是对规定相同条款不同的机构做出不同解释或不同条约监督机构对同一问题态度或表示关切的程度不同。人权条约与其他普遍性国际条约一样，是在联合国政治机构内经过讨论产生的。人权条约中规定的权利或自由条款的一致通过，在很大程度上取决于当时的国际关系状况。如果国际社会普遍对某些人权采取很“激进”态度，那么所制定的条约会很少出现对该权利的“限制性”规定。反之亦然，如果与会国代表对有关权利的内容争议很大，那么为了在有关国家间达成一致，这些权利会以相对狭义的条款加以规定。于是就会产生大量“限制性”条款。促使制定有关人权条约的历史和政治因素的发展，也影响条约对某一权利的解释。因此，不同历史时期制定的人权公约对人权条款规定也可能存在明示或默示的不同。但至少在草案制定时期，这些不同是不明显的。我们可以在《欧洲人权公约》和《公民权利和政治权利公约》中找到明显不同的例子。如《公民权利和政治权利公约》25条（参与公共事务的权利）和26条（非歧视性条款）及27条（少数人权利）等规定比其实施早十多年的《欧洲人权公约》中找不到相对应的规定。其他的明示或默示不同规定的例子也可以在有拘束力的人权条约和不具有拘束力的人权文件中找到。这两种文件规定不一致的意义取决于有拘束力的条约产生在前还是在后。如果产生在后，问题就不大了，因为这一有拘束力的条约规定可以视为对前一个无拘束力文件规定权利的撤消或扩充。如1948年《世界人权宣言》第15（1）规定：“人人有权享有国籍”，即“每个人”有获得国籍的权利。而1966年《公民权利和政治权利公约》第24（3）规定：“每个儿童有权取得一个国籍”，也就是说获得国籍的权利只给予每一个儿童。《世界人权宣言》是不具有法律拘束力的国际人权文件，《公民权利和政治权利公约》对缔约国是具有法律拘束力的国际条约，所以缔约国应承担其领土范围内儿童具有国籍的义务，而不是承担使每一个人都有国籍的义务。尽管二者规定不一致，但《公民权利和政治权利公约》的有关“国籍”规定可视为对《世界人权宣言》相关的修正。如果不具有法律拘束力的人权文件产生在后，问题就比较严重。如1988年联合国大会通过的《保护所有遭受任何形式拘留或监禁的人的原则草案》中有关被拘留人与律师签订合同问题的规定，也即对被拘留人或被监禁的人权利的规定，根据《公民权利和政治权利公约》的第9条和14的规定就产生了严重的问题。联合国国际人权文件中同样存在默示的不一致规定。如《禁止酷刑公约》把酷刑范围限制在“疼痛或痛苦是在公职人员或以官方身份行使职权的其他人所造成或在其唆使、同意或默许下造成的”，所以禁止酷刑委员会一般无权对所有对个人的不良待遇做出评价。比如说，对中国某私立学校对学生体罚。而这些特别的问题是属于儿童权利委员会可以讨论的范围，而且儿童权利委员会可以对这些问题对缔约国提出适当的建议，可以表示对家庭内或私立学校对儿童的体罚问题的关注。人权事务委员会同样有这样的权利。如果不了解《禁止酷刑公约》制定的目的，则很难理解为什么其他条约监督机构都有权对上述问题表示关注而禁止酷刑委员会无类似权利。《儿童权利公约》在起草时，采取了很谨慎的态度，在这种立法态度的影响下草案规定了一个技术性的非限制性条款，公约第41条规定：“本公约的任何规定不影响更有利于实现儿童权利且可能载于下述文件中的任何规定：缔约国的法律或对该国有效的国际法。”儿童权利委员会在解释这个特别条款时指出，为了保护儿童的权利，在必要时它可以引用其他该缔约国同样参加的条约中对有关问题做出更有利的规定的公约条款。
除了上述的不同规定外，不同的人权条约还存在大量的相关或相似规定。如《儿童权利公约》对儿童权利的规定，《消除对妇女一切形式歧视公约》对女性儿童权利的规定，《消除一切形式种族歧视国际公约》对属于不同种族或团体的儿童面临歧视的规定，禁止酷刑委员会对儿童不人道待遇的关注和《公民权利和政治权利公约》对强迫儿童劳动、体罚规定等等。其他类似情况有很多，对妇女权利、消除歧视和不人道待遇的规定等。不同的条约对有关问题的相似规定使得缔约国需要就相关或相似权利、自由或原则问题向不同的条约监督机构提交报告，这就加重了缔约国的负担。为了解决这个问题，有学者建议把不同的报告统一为一个文件或建立一个主管机构。至少在目前我们看不到这些建议的可行性。但笔者认为如果采取要求缔约国在同一时期提交它们不同的报告并以联合国文件的形式进行公布的方式应该是可行的，这样以来，缔约国可以相互参照，因为缔约国就即定主题所做的报告都在一个文件中。同样各条约监督机构也可以对缔约国实施条约的情况有全面的了解。当然，各条约监督机构保留处理其公约规定权利的权利。
其次，不同人权公约中存在大量相关和类似规定是不争的事实，所以对相关条款所涉及的问题，有关机构都可以表示关注或做出“一般性意见”，但公约监督机构之间做出的“一般性”意见往往会有某些不同，例如关于《儿童权利公约》在中国的实施问题，儿童权利委员会参照了禁止酷刑委员会的“一般性意见”，但更近一步指出福利院对儿童的虐待及对儿童实施死缓的刑罚都构成残忍、不人道或有辱人格的待遇或处罚。消除种族歧视委员会还特别提出禁止酷刑委员会在“一般性意见”中没有提到对新疆少数民族的不人道待遇问题。近来，儿童权利委员会对消除种族歧视委员会“一般性意见”中没有提到的西藏和少数民族儿童在受教育上面临的歧视问题进行了关注。
再次，对公约的某些条款,各缔约国和缔约国与公约监督机构之间,有时理解不同。例如《经济、社会、文权利公约》和《公民权利和政治权利公约》的第1条均规定:“所有人民都有自决权。他们凭这种权利自由决定他们的政治地位,并自由谋求他们的经济、社会和文化的发展。” 这是各方对自决权的内涵理解不同的妥协产物。有人主张,自决权指摆脱外国统治的民族自决权。另一些人主张是,这是各国人民肯定或否定现行制度的权利。还有人认为,各国人民有不受干涉选择自己的政治和经济模式的权利。再者，由于自决方式公约未予以规定，所以，分歧在所难免。《消除种族歧视公约》第4条规定，,应谴责种族歧视的一切宣传和所有组织。意大利等国声称,对此条款的解释不得影响其他人权的享有。希腊、阿富汗等国认为,要求缔约国报告本国的民族情况本身便是歧视。一些国家实行伊斯兰法律,也有国家按天主教教规处理婚姻问题。它们强调公约中宗教自由条款,而公约机构认为这不符合公约总的规定。 有的公约规定,为维护国家和公共安全,某些权利会受到限制，而对什么样的限制才是符合公约要求的为了国家和公共安全，存在分歧。如何合理掌握,常引起争议。
最后，不少小国对其参加各公约都要提供详细报告,在国力上有实际困难。而且各公约监督机构的要求也常有重叠之处，给缔约国增加了不必要的负担。另外，委员会仅作评语,法律约束力不够,应加强力度,可正式批评某缔约国未履行条约规定的义务。甚至可像欧洲区域人权组织那样,设立国际人权法庭。因为可受理“个人来文”的委员会对“个人来文”做出的只能是“意见”而不是“判决”对有关缔约国没有约束力，如果有关缔约国不遵守这些决定，那么个人的权利还是得不到保护。有些委员主张,委员会应该不仅可以与缔约国政府对话,还应可以越过政府,直接与人民对话。这些意见因同公约规定不符,未被采纳。在公约的履行过程中，有些缔约国认为,公约的实施总是要不同程度地结合各国的实际情况和具体国情。条约监督委员会中一些委员不同意这种意见。还有一点值得注意的是：各条约监督委员会委员虽以个人身份工作,不代表本国政府,但实际上是难以完全摆脱本国的影响,仍有一定政治倾向性，这在一定程度上会影响委员会中立的立场。







参考书目：


1:徐显明主编：《国际人权法》，法律出版社2004年版
2:ＲｅｐｏｒｔｏｆＨｕｍａｎＲｉｇｈｔｓＣｏｍｍｉｔｔｅｅ,Ａ/46/40
3::Pａｒｔｓｃｈ,Ｋ.Ｊ. “Ｃｏｍｍｉｔｔｅｅ ｏｎ Ｅｌｉｍｉｎａｔｉｏｎ ｏｆ Ｒａｃｉａｌ Ｄｉｓｃｒｉｍｉｎａｔｉｏｎ,Ｕｎｉｔｅｄ ＮａｔｉｏｎｓａｎｄＨｕｍａｎＲｉｇｈｔｓ”.
4:ＰｈｉｌｉｐＡｌｓｔｏｎ. “Ｃｏｍｍｉｔｔｅｅ ｏｎ Ｅｃｏｎｏｍｉｃ,ＳｏｃｉａｌａｎｄＣｕｌｔｕｎａｌ Ｒｉｇｈｔｓ,Ｕｎｉｔｅｄ Ｎａｔｉｏｎｓａｎｄ ＨｕｍａｎＲｉｇｈｔｓ,Ａ ＣｒｉｔｉｃａｌＡｐｐｒａｉｓａｌ”.ＯｘｆｏｎｄＵｎｉｖｅｒｓｉｔｙＰｒｅｓｓ,1992.
5:Bｕｒｎｓ,Ｐ.＆Ｏｋａｆｏｒ,Ｏ. “Ｈｏｗｉｔｉｓｓｔｉｌｌｂｅｔｔｅｒｔｏｌｉｇｈｔａｃａｎｄｌｅｔｈａｎｔｏｃｕｒｓｅｔｈｅｄａｒｋｎｅｓｓ”,ＯｔａｇｏＬａｗＲｅ ｖｉｅｗ,Ｖｏｌｕｍｅ9, Ｎｏ.2, 1998.
6:UNDocs,CRC/C/15/Add,56;A/51/44Paras.138-50;CERD/C/304/Add.15.
7：国际人权法教程项目组编写：《国际人权法教程》（第二卷），中国政法大学出版社2002年版
8:范国祥：“国际人权公约的法律监督”载《北京大学学报(哲学社会科学版)》1999年第5期第36卷



福建省发展和改革委员会、福建省财政厅


福建省发展和改革委员会、福建省财政厅关于印发《福建省促进项目成果转化扶持办法（修订）》的通知
闽发改政策[2006]571号
各市、县、区发改委（发展计划局）、财政局，省直各有关部门：

　　为进一步调动全社会创新积极性，增强自主创新能力，在推进海峡西岸经济区建设中把福建建设成为创新型省份，增强福建经济综合竞争力和发展后劲，根据形势发展需要和国家有关政策法规规定，省发改委、省财政厅对《福建省促进项目成果转化扶持办法》进行了修订，经省政府同意，现印发执行。

福建省发展和改革委员会
福建省财政厅
二○○六年六月十七日

《福建省促进项目成果转化扶持办法（修订）》

第一章　总　　则

　　第一条　为加快建设海峡西岸经济区，推进项目带动战略的实施，促进科技成果转化为现实生产力，提升福建产业整体技术水平，把福建建设成为自主创新能力不断增强的创新型省份，增强福建经济综合竞争力和发展后劲，根据《中华人民共和国促进科技成果转化法》、《国务院关于投资体制改革的决定》、《福建省促进科技成果转化条例》及有关规定，制定本办法。

　　第二条　本办法所称项目成果，是指国内外高等院校、科研机构及其他机构的科技人员通过科学研究与技术开发所产生的成熟、先进、实用、可以应用和推广并形成新产品、新工艺、新材料，发展新产业的科技成果。

　　本办法所称项目成果转化，是指企业、个人投资者或成果持有者，在本省行政区域内投资，首次对项目成果实施转化，形成产业项目并组织实施的活动。转化方式包括：

　　（一）项目成果持有者自行投资办企业实施转化；

　　（二）项目成果持有者向企业、个人转让该项目成果，由受让的企业投资实施转化或个人投资办企业实施转化；

　　（三）项目成果持有者许可企业、个人使用该项目成果，由使用该项目成果的企业投资实施转化或个人投资办企业实施转化；

　　（四）项目成果持有者以该项目成果作为合作条件，与企业合作实施转化；

　　（五）项目成果持有者以该项目成果作价投资，折算股份或出资比例，与企业、个人共同投资办企业实施转化。

　　第三条　省发展和改革委员会每年从省级预算内基建资金中安排一定金额的促进项目成果转化资金（以下简称省项目成果转化资金），用于扶持实施项目成果转化并在本省行政区域内落地形成的项目（以下简称转化项目）。同时，组织做好项目成果的征集、推介和信息引导等服务。

　　省财政厅根据预算资金管理的有关规定，对省项目成果转化资金实施财政财务管理，负责下达支出预算，办理资金拨付手续，对资金使用情况进行追踪问效、监督检查。

　　第四条　省项目成果转化资金的使用和管理应当符合国家有关法律、法规、规章及政策规定，并遵循诚实申请、公正受理、科学管理、择优支持、公平透明、专款专用的原则。

第二章　扶持对象及方式

　　第五条　省发展和改革委员会扶持的转化项目范围：

　　（一）技术含量高、附加值大、市场前景好的高新技术产业化项目；

　　（二）技术先进适用，可形成产业规模，解决产业关键、共性技术难题，加强本省产业链发展中的薄弱环节建设，填补本省产业链发展中的产品、技术空白，加速本省电子信息、石油化工、机械制造等主导产业的发展和传统产业的技术升级，明显提高产业技术水平和经济效益的项目；

　　（三）有利于本省推进节能节水节地节材和加强资源综合利用、发展循环经济、防治环境污染以及防灾减灾的项目；

　　（四）可促进本省高产、优质、高效、生态、安全农业和农村经济发展的项目；

　　（五）小发明、小创造等省人民政府确定的其他转化项目。

　　第六条　省发展和改革委员会可对实施下列项目成果的转化而形成的项目给予重点扶持：

　　（一）经省部级认定、属于国际国内领先技术、能明显提高本省产业技术水平和经济效益的高新技术项目成果；

　　（二）技术先进适用、可形成产业规模、填补本省产业链发展空白、对本省产业链的延伸、产业群的壮大具有重大带动促进作用的高新技术项目成果；

　　（三）拥有自主知识产权的核心技术、关键技术的项目成果；

　　（四）实施转化后可迅速带动当地广大农户增产增收、明显提升特色产业发展优势的项目成果。

　　第七条　申请省项目成果转化资金扶持的转化项目，应当有项目业主，并符合下列条件：

　　（一）已在本省工商行政管理机关依法登记注册，并具有独立企业法人资格；

　　（二）已制定具体的项目实施工作方案（包括实施进度计划），且已按实施方案开展项目前期工作；

　　（三）财务管理制度健全，信用评价良好，可以自行筹措解决按国家规定所需的占项目总投资相应比例的项目资金。

　　按照国家有关规定使用前需要进行检测和价值评估的项目成果，须取得具有法定资格的机构出具的检测结果和评估证明。

　　第八条　下列按照国家规定实行产品市场准入的转化项目，须取得有效的产品市场准入证明：

　　（一）新药，须取得药品注册批件和生产许可证；

　　（二）保健食品，须取得保健食品注册批件和生产许可证；

　　（三）医疗器械，须取得医疗器械注册证和生产许可证；

　　（四）饲料、饲料添加剂，须取得新饲料、新饲料添加剂证书和生产许可证；

　　（五）兽药，须取得新兽药证书和生产许可证；

　　（六）农药，须取得农药证书和生产许可证；

　　（七）肥料，须取得肥料登记证；

　　（八）软件产品，须取得软件著作权证书或软件产品登记证书；

　　（九）通信、信息安全等产品，须取得市场准入文件。

　　第九条　省发展和改革委员会对转化项目的资金扶持，采用投资补助和贷款贴息两种方式。确定扶持的转化项目有使用银行贷款投资的，一般给予贷款贴息扶持；未使用银行贷款投资的，一般给予投资补助扶持。

　　省项目成果转化资金的开支范围：

　　（一）投资补助：用于转化项目建设期间的建安投资、设备购置和技术研发支出等与项目建设主要内容相关的支出等。不得用于购置小汽车、招待费等消费性质的支出；

　　（二）贷款贴息：用于支付转化项目向县级以上商业银行的贷款所负担的利息支出，支出总额不超过项目建设期银行贷款利息支出总额，不得用于非转化项目的贷款利息支出或其他支出。

　　省发展和改革委员会应当向国内外高等院校、科研院所等广泛征集适合福建省产业发展的项目成果，向省内各类企业广泛征集技术需求，并通过建立完善网上交易系统和承办好项目成果交易会，及时发布有关产业技术政策和项目成果信息，包括重点扶持领域指南，引导、促进项目成果的转化与技术需求的解决。

第三章　资金申报及安排程序

　　第十条　省项目成果转化资金的申报及安排程序为：

　　（一）申请。由项目业主提出申请，其中在省工商行政管理机关注册的企业可直接向省发展和改革委员会提出申请，也可向省直有关部门提出申请。在市（区）、县工商行政管理机关注册的企业可向所在地的市（区）、县发展改革部门或省直有关部门提出申请；

　　（二）转报。有关部门接到企业提出的申请后，应当在20〔10〕个工作日内完成符合性审核。对符合本办法规定的申请材料，由市、县发展改革部门或省直有关部门，转报省发展和改革委员会（市辖区发展改革部门受理的，经市发展改革部门转报）；

　　（三）评审。省发展和改革委员会对符合申报条件的项目，组织相关领域的专家进行评审；

　　（四）复核。对评审的项目需要进一步核实的，省发展和改革委员会应当通过实地考察予以核实；

　　（五）审定。省发展和改革委员会根据专家项目评审意见和复核情况，按《福建省省级预算内基建资金安排使用管理暂行办法》规定的程序分批研究审定下达。

　　第十一条　项目业主申请省项目成果转化扶持资金的，须提交项目资金申请表及有关附件（具体要求见附件一）。申请表上必须加盖申请企业公章。

　　按照国家有关规定使用前需要进行检测和价值评估，以及实行产品市场准入的转化项目，还须提交本办法第七条第二款和第八条规定的有关证明附件。

　　已获得省项目成果转化资金扶持的企业，再次申请省项目成果转化资金的，还须提交上一次扶持资金项目的验收表（具体要求见附件二）。

　　申请企业提交的申请材料必须真实可靠，不得采用弄虚作假的手段骗取省扶持资金。

　　第十二条　省直有关部门和市（区）、县发展改革部门应当对项目业主申请材料的真实性、完整性进行审核，转报时应如实提出审核意见。对不符合本办法规定条件的申请材料，应当在规定的审核期限内要求项目业主补正，或退回项目业主。

　　第十三条　省发展和改革委员会设立由技术专家、经济专家、管理专家组成的项目评审专家委员会，通过召开项目评审会，对申报项目所采用技术的先进性、成熟性、可行性进行评审，形成申报项目是否属于本办法规定的扶持项目范围以及是否技术领先、带动性大的专家评审意见。项目评审会的专家应当具备下列条件：

　　（一）具有对国家和企业负责的态度，有良好的职业道德，坚持原则，能独立、客观、公正地对项目进行审查；

　　（二）对审查项目所属的技术领域有丰富的专业知识和实践经验，对该技术领域的发展和所涉及经济领域、市场状况有较深的了解，具有权威性；

　　（三）具有相应专业的高级技术职称或硕士以上学位（特殊情况下可邀请少数具有较高行政职务或中级技术职称的专家参加，但不得超过专家人数的三分之一）。

　　为保证专家评审的公正性，项目评审会中评审某一具体项目出现下列情况之一的，有关专家应当回避：

　　（一）专家在申请企业工作；

　　（二）专家家庭成员或亲属为申请企业负责人、高级管理人员；

　　（三）专家与申请企业有利益关系或直接隶属关系。

　　第十四条　省发展和改革委员会对每批经过规定程序研究审定的转化项目，省发展和改革〔计划〕委员会应将项目及业主名单通过“6·18”网站等媒介向社会公告，实行公告异议期制度（异议期7〔10〕天），对于经公告无异议或虽有异议但经审查缺乏充分依据的转化项目，省发展和改革委员会可正式下达省项目成果转化资金年度投资计划。

第四章　资金使用管理与监督

　　第十五条　省财政厅根据省发展和改革委员会下达的省项目成果转化资金计划和部门预算及细化预算要求下达省项目成果转化资金的支出预算，按照国库直接支付管理规定办理资金拨款。其中：省直有关部门受理的转化项目，支出预算下达给省直有关部门，资金由省直有关部门向省财政厅请领；市县受理的转化项目，支出预算下达给市县级财政，资金由省财政厅拨付到市、县财政部门。

　　项目业主使用省项目成果转化资金，应当从资金计划下达后的下一个季度起，在每季度头10日之内将上季度项目实施进展情况和财务报表报送受理其资金申请的部门，其中重点扶持的转化项目还应同时报送省发展和改革委员会。项目建成投产后，应当按照本办法附件二规定的要求及时向有关部门申请组织验收。

　　省项目成果转化资金专款专用，任何单位和个人不得截留、挪用。

　　第十六条　省项目成果转化资金的财务处理方法：

　　（一）投资补助：可作为资本公积处理。在项目单位同意增资扩股的情况下，可作为国家资本金管理。项目竣工验收后，经核实投资补助总额占项目总投资比例超过50%的，转作直接投资或资本金注入，根据有关规定和各投资主体实际到位额重新确定项目各方出资比例，由省财政厅根据有关规定指定有关机构依法代表国家行使所有者或出资人的权利。

　　（二）贷款贴息：项目单位收到贴息资金后，必须专款专用，其中，在建工程冲减工程成本，竣工项目冲减财务费用。

　　第十七条　对于省项目成果转化资金扶持项目，省发展和改革委员会应将其纳入省级预算内投资动态跟踪系统，建立分级跟踪管理制度，及时了解项目的进展情况和扶持资金的使用情况。对重点扶持的项目应定期检查，加强监督，促进项目尽快建成投产，也可从项目评审专家委员会中组织未参加该项目评审会的一批专家进行中期评估，根据专家中期评估意见，对违反本办法规定要求的项目作出相应的处理决定。

　　省发展和改革委员会可派出省重大建设项目稽察特派员，对省项目成果转化资金的使用情况进行稽察监督，对采用弄虚作假手段骗取该资金、不按规定用途使用该资金等违反本办法规定的行为，按《福建省重大建设项目稽察办法》等有关规定处置。

　　省直有关部门和市、县、区发展改革部门应当对其受理并获得资金扶持的转化项目加强检查监督，确保项目落实，资金按规定用途使用。

　　第十八条　财政、审计部门根据国家、省有关法律、法规等规定和本办法规定，对省项目成果转化资金实施监督。

　　第十九条　项目业主如需要对转化项目的进度计划和投资等进行调整，或企业投资方变更，或项目撤销、中止的，应当向省发展和改革委员会和省财政厅书面报告。对因故撤销或中止的转化项目，省发展和改革委员会应当下达取消项目年度投资计划的通知，财政部门应当根据资金使用的不同情况调整支出预算。其中：资金未拨付到项目单位的应当收回支出预算并停止拨付资金；资金已拨付到项目单位的，项目业主应当进行清算并报财政部门核定。已按本办法规定用途使用的资金作核销处理。未使用的资金应当缴回财政部门，相应收回支出预算。

　　项目业主采用弄虚作假的手段骗取省项目成果转化资金的，除收回该资金外，按照有关规律、法规追究其法律责任。

第五章　附　　则


　　第二十条　省发展和改革委员会可从省级预算内基建资金中申请一定的资金，用作开展促进项目成果转化工作的业务经费。

　　第二十一条　本办法实施前已建成投产或基本建成的转化项目，不适用本办法。

　　已安排使用省项目成果转化资金的项目，按原规定执行。

　　第二十二条　省人民政府对某一行业或领域建设项目另有资金扶持规定的，该行业或领域的转化项目从其规定。

　　第二十三条　本办法由福建省发展和改革委员会商福建省财政厅解释。

　　第二十四条　本办法自公布之日起施行。

　　附件一：福建省项目成果转化资金申请表（略）

　　附件二：福建省项目成果转化资金扶持项目验收表（略）